Tedarik Zinciri Finansmanı (Supply Chain Finance) Nedir?

Tedarik zinciri finansmanı, büyük alıcının onayladığı faturalar üzerinden tedarikçilerin bankadan vadesinden önce ve alıcının kredi notuna dayalı uygun maliyetle ödeme almasını sağlayan finansman modelidir.

Büyük perakende zincirleri tedarikçilerine çoğu zaman vadeli ödeme yapar. Küçük ve orta ölçekli bir üretici için bu vade, kendi hammadde ve maaş ödemelerini zorlayabilir. Tedarik zinciri finansmanı (supply chain finance), bu açığı kapatmak için kurulan bir yapıdır. Tersine faktoring olarak da bilinir. Perakendeci, tedarikçinin faturasını onaylar ve bir banka ya da finansman şirketi bu onaya dayanarak tedarikçiye erken ödeme yapar. Vade geldiğinde perakendeci tutarı bankaya öder. Satın alma ve finans ekipleri bu modeli tedarikçi ilişkilerini güçlendirmek için kullanır.

Tedarik zinciri finansmanı nasıl çalışır?

Süreç birkaç adımda işler. Tedarikçi malı teslim eder ve faturasını keser. Perakendeci, mal kabul ve fatura kontrolünden sonra faturayı platforma onaylı olarak yükler. Tedarikçi, isterse bu faturayı vadesinden önce iskontolu olarak tahsil eder. İskonto oranı tedarikçinin değil, kredi notu genellikle daha güçlü olan alıcının riskine göre belirlenir.

Böylece tedarikçi daha ucuz finansmana erişir, alıcı ise ödeme vadesini koruyabilir ya da uzatabilir. Model, faktoringden farklı olarak alıcının başlattığı ve onayladığı bir programdır. Benzer bir yapı olan DBS ise daha çok tedarikçinin bayilerinden tahsilatında kullanılır.

Perakendede tedarik zinciri finansmanı örneği

Varsayımsal olarak bir market zinciri, bir yerel süt üreticisine 90 gün vadeyle ödeme yapıyor. Üretici, 2 milyon TL'lik onaylı faturasını 10. gün platformdan tahsil etmek istiyor. Banka, zincirin kredi riskine dayalı bir iskonto uygulayarak tutarın küçük bir kısmını kesiyor ve kalanı hemen ödüyor. Üreticinin kendi başına kullanacağı krediye göre maliyet düşüyor, zincir ise ödemeyi yine 90. gün yapıyor.

Tedarik zinciri finansmanı için dikkat edilmesi gerekenler

• Programın şartlarını ve iskonto maliyetini tedarikçilere açık ve yazılı olarak anlatın.
• Vade uzatma amacıyla kullanılan programlar, tedarikçi tarafında gizli maliyet yaratıp ilişkiyi zedeleyebilir.
• Fatura onay süreçlerini hızlandırın, onay gecikirse programın faydası kaybolur.
• Programın bilançoda nasıl sınıflandırıldığını denetçinizle netleştirin.

İlgili terimler

Bu modelle ilişkili terimler arasında borç ödeme süresi, işletme sermayesi, tedarikçi ilişkileri yönetimi ve erken ödeme iskontosu bulunur. Tedarik dünyasındaki gelişmeler lojistik ve tedarik kategorisinde.

Son güncelleme: 18 Ekim 2026 · Kaynak: Perakende Sektörü Perakende Terimleri Sözlüğü